UNICREDIT NYUGDÍJ-ELŐTAKARÉKOSSÁGI SZÁMLA

A "Nyugalom Első Szigete"
Megérdemelt pihenés - anyagi biztonságban. 

GONDOLKODJON ELŐRE - GONDOLKODJON POZITÍVAN

Miért várja az emberek nagy része a nyugdíjaskort? Úgy gondoljuk azért, mert szeretnék kipihenni a munkával töltött éveket: a családjukkal, a hobbijukkal akarnak foglalkozni, azzal tehát, amire azelőtt nem volt elég idejük, amíg dolgoztak. Hogy ez a megérdemelt pihenés Önnek valóban nyugalomban teljen, és ne kelljen - amint ezt ma sajnos sokszor tapasztaljuk - anyagi gondokkal küzdenie idős korában, válassza az UniCredit  Nyugdíj-előtakarékossági Számlát!

EGY ÚJ LEHETŐSÉG...

2006 január 1-től a jogszabályok lehetővé teszik, hogy öngondoskodás keretében Önök gondoljanak majdani nyugdíjas éveinkre és egy speciális megtakarítási formát  választva nyugdíj-előtakarékossági Számlát nyissanak. Ez egyben pénzszámlát és értékpapírszámlát is takar, amelyeket Ön egy összevont szerződéssel nyithat meg.

A pénzszámlára pénzt helyezhet el, emellett ezen íródik jóvá

• a nyugdíj-értékpapírszámláján keletkezett hozam;
• az APEH által átutalt előtakarékossági támogatás,
• az Ön másik számlavezetőnél lévő nyugdíjszámlájáról érkező átutalásai, valamint
• az értékpapírszámlán nyilvántartott eszközök értékesítéséből származó ellenérték.

Az értékpapírszámlán pedig értékpapír-befektetései jelennek meg, amelyekre pénzszámlája nyújt fedezetet.

... ÉS SZÁMTALAN ELŐNY...

• Szabadság: az Ön kezében van a döntés, hogy milyen befektetésekkel gyarapítaná számláját.
• Rugalmasság: nincs kötelező, időszakosan befizetendő összeg. Csak Önön múlik, hogy mikor és mennyi pénzt helyez el számláján.
• Állami támogatás: évente a befizetett összeg 20%-át, maximum 100 000 Ft-ot Ön nyugdíj-előtakarékossági támogatásként kap az államtól. Sőt, ha Ön 2020 előtt éri el a nyugdíjkorhatárt, a támogatás összege évi 130 000 Ft is lehet!
• Alacsony kockázat: miután a befektetési idő hosszú, így a tőkepiaci kockázat lecsökken. Magas hozam: a rendkívül hosszú távú befektetések magas hozamlehetőséget kínálnak.
• További megtakarítási lehetőséget jelenthet, hogy a számlán nyilvántartott eszközökön elért hozam várhatóan a jövő év után is adómentes marad.
• Átlátható költségszerkezet: Ön pontosan tudatában lesz annak, hogy milyen költségei jelentkeznek. Ön döntheti el, hogy az adott lehetőségek közül melyiket választja, akár a költségek mérlegelésével is.

... AZ UNICREDIT BANKTÓL

• A hazai piacon elsőként biztosítjuk - országos fiókhálózatunkon keresztül - a nyugdíj-előtakarékossági számlák előnyeit.
• Ha kívánja, szakértőink egyes termékek bemutatásával és folyamatos kapcsolattartással segítenek, hogy biztonságosan fektethesse be pénzét.
• Rendkívül kedvező számlavezetési díjat kínálunk (évi 2000 Ft, valamint az értékpapírszámlán nyilvántartott éves átlagos állomány 0,1%-a)
• Biztos külföldi hátteret, teljes körű kiszolgálást, és széles termékpalettát kínálunk.

AMIT MÉG TUDNI ÉRDEMES

• A NYESZ-számlán nyilvántartott értékpapír-megtakarításain elért hozam után nem kell sem kamatadót, sem árfolyamnyereség adót fizetnie. Ezzel az adómentességgel abban az esetben élhet, ha az Ön számlájáról nyugdíjszolgáltatásnak minősülő felhasználás történik. Azaz a kifizetéskor Ön a NYESZ-számláját megszünteti, továbbá Ön már nyugdíjra jogosult, és a számla megnyitásának adóévét követően eltelt 3 adóév. Ha a NYESZ számláján betétet tart, úgy a betétek kamatjövedelme után meg kell fizetnie a kamatadót, de ezt természetesen bankunk számolja ki, vonja le és fizeti meg az adóhatóság felé, ezzel Önnek nincs külön teendője.
• A NYESZ-számlára történt adott éves befizetései után ún. előtakarékossági támogatás igényelhető, mely az adott évben befizetett összeg 20 százaléka, maximum 100 000 forint (ha Ön az öregségi nyugdíjkorhatárt 2020. január 1. előtt eléri, úgy a visszaigényelhető összeg maximum 130 000 forint). Ezt az összeget csak akkor tudja visszaigényelni, ha a befizetés évében Önnek volt legalább a visszaigénylés összegével megegyező az összevonás alá eső jövedelmei után, az adókedvezmények levonása után is személyi jövedelemadó (szja) befizetése. Ha Ön már nyugdíjas és nyugdíjasként nem rendelkezik az összevont adóalapba tartozó jövedelemmel (pl. bérjövedelem), úgy a fenti összeget befizetései után sajnos nem tudja visszaigényelni.
• Az előtakarékossági támogatás önálló, azaz nem része az öngondoskodást szolgáló más kedvezményeknek, így az önkéntes nyugdíjpénztári tagság mellett is további adókedvezményre jogosít. Ez azt jelenti, hogy ha Önnek van például önkéntes nyugdíjpénztári vagy egészségpénztári visszaigénylése, akkor az azokra vonatkozó felső korláton kívül a NYESZ-számlája után is visszaigényelheti az előtakarékossági támogatást, és nem kell a többi kedvezménnyel összevonni. Ezt az előtakarékossági támogatást nem korlátozza semmilyen éves jövedelemhatár, tehát az éves jövedelmétől függetlenül minden esetben – ha történt befizetés az adott évben a NYESZ-számlájára, és volt legalább a visszaigényelt összegnek megfelelő szja-befizetése – tud ilyen támogatást igényelni.
• Ha nyugdíjjellegű kifizetést kér a NYESZ-számlájáról, vagyis Ön már nyugdíjas és a számla nyitását követő adóévtől kezdődően eltelt 3 adóév, akkor Ön adómentesen felveheti megtakarításait a számlájáról abban az esetben, ha ezzel egyidejűleg a NYESZ-számláját megszünteti. Arra a jogszabály nem ad lehetőséget, hogy több részletben vegye fel adómentesen az itt elhelyezett megtakarításait. Ha a nyugdíjszolgáltatást követően egy későbbi időpontban Ön ismét szeretne NYESZ-számlán megtakarítást elhelyezni, ez természetesen lehetséges egy új NYESZ-számla nyitása mellett, és ebben az esetben újra indul a számlanyitás évét követően a 3 adóéves periódus.
• Abban az esetben, ha Ön nemnyugdíj- szolgáltatást kér, vagyis a kifizetés időpontjában Ön még nem nyugdíjas és/vagy nem telt el a számlanyitástól számított 3 adóév, akkor a következő adózási szabályok érvényesek a NYESZ-számlán lévő megtakarításaira:
  • A kifizetés időpontjában a bank értékeli a NYESZ-számlán lévő megtakarítási állományát az adott napi piaci árfolyamokon. Az így megkapott portfólió értékéből levonjuk az Ön összes befizetését, valamint az APEH által átutalt előtakarékossági támogatások összegét (ezt azért kell levonni, mert külön szabályok vonatkoznak rá, melyet később részletezünk), illetve levonásra kerül az esetlegesen megkapott osztalékok összege. A NYESZ-számlán lévő részvények után kapott osztalékok nem adómentesek, ezért a dupla megadóztatás elkerülése végett ez is levonásra kerül.
  • Abban az esetben, ha az előző pontban meghatározott módon kiszámított összeg negatív, akkor Önnek nem keletkezett olyan jövedelme, amelyet az éves adóbevallásában ki kell mutatnia. Ha viszont a fenti összeg pozitív, akkor adóköteles jövedelme keletkezett, melyet az éves adóbevallásában fel kell tüntetnie és a mindenkor hatályos Szja adókulccsal (jelenleg 16%) le kell adóznia, valamint a keletkezett jövedelme után Egészségügyi hozzájárulást (EHO) is kell fizetnie. Ezt a tárgyévet követő adóbevallásában kell majd megtennie.
  • Ha Ön igényelt és kapott is előtakarékossági támogatást, akkor az APEH által átutalt támogatások összegét 20 százalékkal növelten kell az adóhatóság részére visszafizetnie, melyet szintén a tárgyévről készített adóbevallásában kell majd feltüntetnie és az adóbevallás határidejéig megfizetnie.
  • Abban az esetben, ha Ön nem a teljes összeget vette fel a NYESZ-számlájáról, akkor a fent ismertetett szabályozásnak megfelelően a teljes NYESZ-számláján keletkezett jövedelmet ki kell mutatni és le kell adózni ugyanúgy, ahogy az az előző pontban szerepelt. Továbbá abban az évben, amikor a nemnyugdíj- szolgáltatás történt, Ön nem igényelhet a befizetései után előtakarékossági támogatást viszont a következő évben már igen. Ugyanakkor a részösszeg kivételét követően a NYESZ-számláján maradt megtakarításokat adózott követelésállományként mutatjuk ki, vagyis ha Ön egy későbbi időpontban ismét nem nyugdíjjellegű szolgáltatást vesz igénybe, úgy a jövedelem meghatározásakor az egyszer már leadózott megtakarításait nem kell beleszámolnia a keletkezett jövedelmébe (a duplikált adózás elkerülése érdekében).

AMIBŐL VÁLASZTHAT BEFEKETÉSEIHEZ

BEFEKTETÉSI ALAPOK

A befektetési jegy olyan eszköz, amely lehetővé teszi, hogy megtakarításait egyszerű, biztonságos és költséghatékony módon, a kockázatok megosztásával fektethesse be az értékpapírpiacon, ingatlanalapok esetében pedig az ingatlanpiacon.
A befektetési alap a befektetők közös tulajdonában lévő vagyontömeg, melyet az alapkezelő (egyéb intézmények közreműködésével) hoz létre és kezel. Az elért hozamokból a befektetők befektetésük arányában részesülnek.
Minden egyes befektetési alap vásárlása előtt kérjük, tájékozódjon az aktuális adatokról, és olvassa át a kibocsátási tájékoztatót is.

Számos előnnyel jár, ha a befektetési alapokat választja:

• szakemberek kezelik
• kockázatmegosztás - akár kisebb összegnél is
• méretgazdaságosság - azaz kedvezőbb költségek és jobb árfolyam
• adóelőnyök
• pénzáramlások kezelése
• likviditás
• nyílt végű - rugalmas futamidő
• akár jóval magasabb teljesítmény

BUDAPESTI ÉRTÉKTŐZSDÉRE BEVEZETETT RÉSZVÉNY
Tulajdonjogot megtestesítő értékpapír, azaz egy részvény megvásárlásával Ön az adott cég egyik tulajdonosává válik. A részvény értéke a mindenkori kereslet-kínálatnak megfelelően alakul, amire azonban szinte minden tényező (az adott vállalat gazdálkodása, annak kilátásai, bel- és külgazdasági, bel- és külpolitikai hatások stb.) kihathat. A részvények várható hozama alapvetően két tényezőtől függ: az osztalék nagyságától (nem minden esetben van) illetve a várható árfolyamnyereségtől.
A hozamra, árfolyamnyereségre semmi garancia nincs, ebben áll a részvények igen magas kockázata. A magas kockázat azonban - hosszabb távon - magas hozamlehetőséget is biztosít. A részvénybefektetések esetén a kockázat csökkenthető, ha nem egy részvényt vásárolunk, hanem többet - ennek hatékony módja pl. egy részvénybefektetési alap.
A kockázat nagy része szintén csökkenthető, ha a befektetésünknek megfelelő időtávot hagyunk, így az esetleges kisebb-nagyobb kilengések hosszú távon kiegyenlítődnek, és érvényesülhet a magasabb hozam elérésének a lehetősége. (A nyugdíj-előtakarékossági Program pontosan ezt a lehetőséget kínálja.)

Kockázata: magas. Adott esetben akár az egyedi részvénybe fektetett teljes összeg is veszteségként jelentkezhet (pl. egy adott cég csődbe kerül), de a befektetett összeg akár meg is többszörözhető.

MAGYAR ÁLLAMKÖTVÉNY
Ön az állampapír megvásárlásával előre meghatározott időre kölcsönt ad a magyar államnak. Ezzel Ön biztos növekedésre számíthat, hiszen az állam kötelezettséget vállal arra, hogy a papírok lejáratakor a kamattal növelt teljes összeget visszafizeti. (Lejárat előtti visszaváltás esetén a tőkegarancia nem érvényes, és a hozam is módosulhat).

JELZÁLOGLEVÉL
Ön előre meghatározott időre ad kölcsönt egy jelzálogbanknak (például az UniCredit Jelzálogbanknak). Ez esetben a jelzáloglevél kibocsátója vállal kötelezettséget a papírok lejáratkori, kamattal növelt  teljes összegének visszafizetésére. A jelzáloglevél is biztos, az azonos futamidejű állampapírokénál általában magasabb kamatot kínál. (Lejárat előtti visszaváltás esetén az állampapíroknál részletezett kockázatok érvényesek.)

Az UniCredit Bank Hungary Zrt. fenntartja a jogot, hogy aktuális üzletpolitikájától függően meghatározza, hogy a nyugdíj-előtakarékossági számlaszerződés alapján mely befektetési eszközfajtákat kínálja az ügyfeleinek. Az aktuálisan elérhető befektetési lehetőségekről kérjük, tájékozódjon bankfiókjainkban, illetve hirdetményünkben.
Kondíciós lista 2010.09.21-től

PÉLDA AZ ELŐTAKARÉKOSSÁGI TÁMOGATÁS MÉRTÉKÉRE

	József, 33 éves* szegedi lakos	Ilona, 59 éves* győri lakos
A nyugdíjkorhatárig hátralévő évek száma	30 év	4 év
Évente erre a célra félretesz	225 000 Ft	650 000 Ft
Éves előtakarékossági támogatás	45 000 Ft **	130 000 Ft **
Összes előtakarékossági támogatás	1 350 000 Ft	520 000 Ft

* 63 éves nyugdíjkorhatárt feltételezve

** Ha az összevont adóalap adójának az adókedvezmények levonása után fennmaradó része ezt az összeget eléri.

Ha a fentiekkel kapcsolatban további kérdései vannak, kérjük, hívja az UniCredit Telefonbankot a 06-40/50-40-50-es telefonszámon, vagy látogasson el bankfiókjainkba, ahol kollégáink készséggel állnak az Ön rendelkezésére.

A jelen tájékoztatóban foglaltak csak tájékoztató jellegűek, nem minősülnek ajánlatnak vagy befektetési tanácsadásnak. A tájékoztatót a UniCredit Bank Hungary Zrt. (tev. eng. száma: I-1525/2003., a BÉT tagja) díjmentesen biztosítja, az abban közölt információk hitelesnek tekintett adatokra épülnek, azonban az adatok valódiságáért, tartalmáért, illetve ha az ügyfeleket a tájékoztatóban foglaltak figyelembevételére tekintettel bármilyen vagyoni hátrány éri, a UniCredit Bank Hungary Zrt. nem vállal felelősséget.